家族办公室
家族办公室的主要目标是实现家族的多代目标。单一家族办公室 (SFO) 是一个专业的私人投资和财富实体，旨在监督日常行政和管理。SFO 投资家庭的金融资产，仅向家庭成员提供额外服务，并可作为讨论其私人投资事宜的平台。
SFO提供的服务包括：
- – 投资政策
– 资产配置与管理
– 基准和审查
– 风险管理
- 遗产规划
– 接班人计划
– 流动性规划
– 家族治理
– 财富转移规划
- 慈善事业
– 使命
– 执行
– 影响评估
– 项目管理
- 咨询和行政服务
– 礼宾服务
– 合并与会计
– 法律、信托和税务服务
– 操作
以下是 SFO 的一些主要优势：
- 公司治理
- 通过资产集中进行风险管理
- 咨询和行政服务的集中化
- 许可豁免
- 规模经济
- 移民
- 以共同的目标团结家庭
- 家庭成员的参与
- 更高的收益率和部署流动资产的灵活性
- 免税
免税计划比较
| 第 13O 条（前身为境内基金免税计划） | 第 13U 节（以前称为增强型基金免税计划） | |
| 资产持有主体 基金主体法律形式 | 在新加坡注册成立的公司 | 所有法律形式 |
| 资产持有主体 基金主体设立管辖 | 新加坡 | 离岸或新加坡 |
| 资产持有主体 基金主体投资者\ | 新加坡人可以持有 13O 基金已发行证券价值的 100%。有“合格投资者”1测试，对超过规定门槛的某些非个人新加坡投资者施加处罚 | 无限制 |
| 由驻新加坡的基金经理管理 | 是的，具备以下条件。单一家族办公室需要： 1. 持有新加坡证券期货法颁发的资本市场服务（CMS）牌照；或者 2. 根据新加坡证券及期货法注册为基金经理；或者 3. 根据该法案特别豁免持有此类 CMS 基金管理许可证，即相关公司豁免 |
|
| 基金管理员 | 常驻新加坡 | 如果基金是在新加坡注册成立的居民公司，则以新加坡为基地 |
| 免税计划需要 MAS 事先批准 | 是的 批准后不得改变投资策略 |
|
| 豁免仅限于指定投资的 指定收入 | 是的 | |
| 使用新加坡税收协定 | 是的 | 依靠 |
| 最低管理资产（ AUM ） | 申请时至少 1000 万新元（扣除杠杆）并承诺在 2 年内增加到 2000 万新元 | 至少 5000 万新元（扣除杠杆） |
| 最低年度业务支出（包括薪酬、管理费和其他运营成本） | 资产管理规模低于 5000 万新元，业务支出为 20 万新元 资产管理规模等于或超过 5000 万新元但低于 1 亿新元，50 万新元的业务支出 AUM 等于或超过 1 亿新元，100 万新元的业务支出 |
资产管理规模等于或超过 5000 万新元但低于 1 亿新元，50 万新元的本地业务支出 AUM 等于或超过 1 亿新元，100 万新元的本地业务支出 |
| 经验丰富的投资专业人士的最低数量 | 2名投资专家2 如果在申请时未能满足 2 名投资专业人士的要求，SFO 将获得 1 年的宽限期以聘用第 2 名投资专业人士 |
3 名投资专业人士，其中至少 1 名是非家庭成员 如果在申请时不能满足 1 名非家庭成员投资专业人士的要求，SFO 将给予 1 年的宽限期 |
| 当地投资要求 | 在申请时或在 1 年宽限期内，将至少 10% 或 1000 万新元的资产管理规模（以较低者为准）投资于本地投资3 | |
| 所得税申报 | 需要向 IRAS 提交年度纳税申报表 | 需要向 IRAS 提交年度纳税申报表 |
| 合规要求 | 给投资者的年度报表，为不合格投资者向新加坡税务局 (IRAS) 报税 1 每年向 MAS 申报 |
每年向 MAS 申报 |
1 个非合格投资者是非个人新加坡投资者（连同其关联人）在 13O 基金实体中投资超过 30% / 50%。不合格投资者将受到处罚，并在不合格投资者自己的新加坡所得税申报表中报告。
2 个投资专业人士是指每月收入超过 3,500 新元并且必须大量从事合格活动的投资组合经理、研究分析师和交易员。个人必须是新加坡税务居民才能被视为投资专业人士。
3. 个这些可能包括 (i) 在新加坡持牌交易所上市的股票，(ii) 合格债务证券，(iii) 由新加坡持牌/注册基金经理分配的基金，(iv) 对非上市新加坡注册公司的私募股权投资（例如初创企业）在新加坡经营业务。
什么是私人信托？
信托是一种法律安排，允许个人（称为委托人）放置其资产，以便指定的受托人可以为他人（您的受益人）的利益管理和管理这些资产。私人家族信托的创建通常是为了帮助高净值人士保护资产并将资产顺利转移给子孙后代。信托提供资产管理的连续性，特别是如果公司（而不是个人）被选为受托人。妥善设立的信托可提供资产保护，并可为家庭成员提供持续几代人的利益。
资产可包括房地产、现金、股票、企业、古董、艺术品等，受益人可包括家庭成员、朋友或慈善组织。
以下是新加坡信托框架提供的一些主要好处：
- 无需正式注册新加坡信托
- 严格的保密和银行保密法
- 定居者免受强制继承权索赔
- 委托人可以自由地为自己保留任何或所有投资或资产管理职能的权力；从而在管理信托投资方面保持积极作用
- 委托人可以指定另一个人（称为保护人）来监督受托人的行为
- 无遗产税或遗产税
- 无资本利得税
- 外国信托的所得税减免
私人银行
私人银行通常为每个客户指定一名首席代表，但他们也可以采用团队方式为客户提供各种金融产品，获得各种投资产品和服务，并优先获得私募股权机会。
解决方案和专家访问
- 资本市场解决方案
– 并购
– 股权资本市场
– 债务资本市场
- 企业银行
– 现金管理
– 贸易融资
– 信贷服务
– 定制解决方案
– 细分专业知识
- 信用服务
– 定制抵押贷款解决方案
– 结构性融资
– 保单保费融资
– 个人信用
– 私人信贷
- 企业财富管理
– 全权委托投资组合管理
– 股票
– 债券
– 投资基金
– 结构性产品
– 首席投资办公室 (CIO) 旗舰解决方案
- 见解和专业知识
– 我们的 CIO 的最新市场见解触手可及
家族办公室的主要目标是实现家族的多代目标。单一家族办公室 (SFO) 是一个专业的私人投资和财富实体，旨在监督日常行政和管理。SFO 投资家庭的金融资产，仅向家庭成员提供额外服务，并可作为讨论其私人投资事宜的平台。
SFO提供的服务包括：
- – 投资政策
– 资产配置与管理
– 基准和审查
– 风险管理
- 遗产规划
– 接班人计划
– 流动性规划
– 家族治理
– 财富转移规划
- 慈善事业
– 使命
– 执行
– 影响评估
– 项目管理
- 咨询和行政服务
– 礼宾服务
– 合并与会计
– 法律、信托和税务服务
– 操作
以下是 SFO 的一些主要优势：
- 公司治理
- 通过资产集中进行风险管理
- 咨询和行政服务的集中化
- 许可豁免
- 规模经济
- 移民
- 以共同的目标团结家庭
- 家庭成员的参与
- 更高的收益率和部署流动资产的灵活性
- 免税
免税计划比较
| 第 13O 条（前身为境内基金免税计划） | 第 13U 节（以前称为增强型基金免税计划） | |
| 资产持有主体 基金主体法律形式 | 在新加坡注册成立的公司 | 所有法律形式 |
| 资产持有主体 基金主体设立管辖 | 新加坡 | 离岸或新加坡 |
| 资产持有主体 基金主体投资者\ | 新加坡人可以持有 13O 基金已发行证券价值的 100%。有“合格投资者”1测试，对超过规定门槛的某些非个人新加坡投资者施加处罚 | 无限制 |
| 由驻新加坡的基金经理管理 | 是的，具备以下条件。单一家族办公室需要： 1. 持有新加坡证券期货法颁发的资本市场服务（CMS）牌照；或者 2. 根据新加坡证券及期货法注册为基金经理；或者 3. 根据该法案特别豁免持有此类 CMS 基金管理许可证，即相关公司豁免 |
|
| 基金管理员 | 常驻新加坡 | 如果基金是在新加坡注册成立的居民公司，则以新加坡为基地 |
| 免税计划需要 MAS 事先批准 | 是的 批准后不得改变投资策略 |
|
| 豁免仅限于指定投资的 指定收入 | 是的 | |
| 使用新加坡税收协定 | 是的 | 依靠 |
| 最低管理资产（ AUM ） | 申请时至少 1000 万新元（扣除杠杆）并承诺在 2 年内增加到 2000 万新元 | 至少 5000 万新元（扣除杠杆） |
| 最低年度业务支出（包括薪酬、管理费和其他运营成本） | 资产管理规模低于 5000 万新元，业务支出为 20 万新元 资产管理规模等于或超过 5000 万新元但低于 1 亿新元，50 万新元的业务支出 AUM 等于或超过 1 亿新元，100 万新元的业务支出 |
资产管理规模等于或超过 5000 万新元但低于 1 亿新元，50 万新元的本地业务支出 AUM 等于或超过 1 亿新元，100 万新元的本地业务支出 |
| 经验丰富的投资专业人士的最低数量 | 2名投资专家2 如果在申请时未能满足 2 名投资专业人士的要求，SFO 将获得 1 年的宽限期以聘用第 2 名投资专业人士 |
3 名投资专业人士，其中至少 1 名是非家庭成员 如果在申请时不能满足 1 名非家庭成员投资专业人士的要求，SFO 将给予 1 年的宽限期 |
| 当地投资要求 | 在申请时或在 1 年宽限期内，将至少 10% 或 1000 万新元的资产管理规模（以较低者为准）投资于本地投资3 | |
| 所得税申报 | 需要向 IRAS 提交年度纳税申报表 | 需要向 IRAS 提交年度纳税申报表 |
| 合规要求 | 给投资者的年度报表，为不合格投资者向新加坡税务局 (IRAS) 报税 1 每年向 MAS 申报 |
每年向 MAS 申报 |
1 个非合格投资者是非个人新加坡投资者（连同其关联人）在 13O 基金实体中投资超过 30% / 50%。不合格投资者将受到处罚，并在不合格投资者自己的新加坡所得税申报表中报告。
2 个投资专业人士是指每月收入超过 3,500 新元并且必须大量从事合格活动的投资组合经理、研究分析师和交易员。个人必须是新加坡税务居民才能被视为投资专业人士。
3. 个这些可能包括 (i) 在新加坡持牌交易所上市的股票，(ii) 合格债务证券，(iii) 由新加坡持牌/注册基金经理分配的基金，(iv) 对非上市新加坡注册公司的私募股权投资（例如初创企业）在新加坡经营业务。
什么是私人信托？
信托是一种法律安排，允许个人（称为委托人）放置其资产，以便指定的受托人可以为他人（您的受益人）的利益管理和管理这些资产。私人家族信托的创建通常是为了帮助高净值人士保护资产并将资产顺利转移给子孙后代。信托提供资产管理的连续性，特别是如果公司（而不是个人）被选为受托人。妥善设立的信托可提供资产保护，并可为家庭成员提供持续几代人的利益。
资产可包括房地产、现金、股票、企业、古董、艺术品等，受益人可包括家庭成员、朋友或慈善组织。
以下是新加坡信托框架提供的一些主要好处：
- 无需正式注册新加坡信托
- 严格的保密和银行保密法
- 定居者免受强制继承权索赔
- 委托人可以自由地为自己保留任何或所有投资或资产管理职能的权力；从而在管理信托投资方面保持积极作用
- 委托人可以指定另一个人（称为保护人）来监督受托人的行为
- 无遗产税或遗产税
- 无资本利得税
- 外国信托的所得税减免
私人银行
私人银行通常为每个客户指定一名首席代表，但他们也可以采用团队方式为客户提供各种金融产品，获得各种投资产品和服务，并优先获得私募股权机会。
解决方案和专家访问
- 资本市场解决方案
– 并购
– 股权资本市场
– 债务资本市场
- 企业银行
– 现金管理
– 贸易融资
– 信贷服务
– 定制解决方案
– 细分专业知识
- 信用服务
– 定制抵押贷款解决方案
– 结构性融资
– 保单保费融资
– 个人信用
– 私人信贷
- 企业财富管理
– 全权委托投资组合管理
– 股票
– 债券
– 投资基金
– 结构性产品
– 首席投资办公室 (CIO) 旗舰解决方案
- 见解和专业知识
– 我们的 CIO 的最新市场见解触手可及
家族办公室的主要目标是实现家族的多代目标。单一家族办公室 (SFO) 是一个专业的私人投资和财富实体，旨在监督日常行政和管理。SFO 投资家庭的金融资产，仅向家庭成员提供额外服务，并可作为讨论其私人投资事宜的平台。
SFO提供的服务包括：
- – 投资政策
– 资产配置与管理
– 基准和审查
– 风险管理
- 遗产规划
– 接班人计划
– 流动性规划
– 家族治理
– 财富转移规划
- 慈善事业
– 使命
– 执行
– 影响评估
– 项目管理
- 咨询和行政服务
– 礼宾服务
– 合并与会计
– 法律、信托和税务服务
– 操作
以下是 SFO 的一些主要优势：
- 公司治理
- 通过资产集中进行风险管理
- 咨询和行政服务的集中化
- 许可豁免
- 规模经济
- 移民
- 以共同的目标团结家庭
- 家庭成员的参与
- 更高的收益率和部署流动资产的灵活性
- 免税
免税计划比较
| 第 13O 条（前身为境内基金免税计划） | 第 13U 节（以前称为增强型基金免税计划） | |
| 资产持有主体 基金主体法律形式 | 在新加坡注册成立的公司 | 所有法律形式 |
| 资产持有主体 基金主体设立管辖 | 新加坡 | 离岸或新加坡 |
| 资产持有主体 基金主体投资者\ | 新加坡人可以持有 13O 基金已发行证券价值的 100%。有“合格投资者”1测试，对超过规定门槛的某些非个人新加坡投资者施加处罚 | 无限制 |
| 由驻新加坡的基金经理管理 | 是的，具备以下条件。单一家族办公室需要： 1. 持有新加坡证券期货法颁发的资本市场服务（CMS）牌照；或者 2. 根据新加坡证券及期货法注册为基金经理；或者 3. 根据该法案特别豁免持有此类 CMS 基金管理许可证，即相关公司豁免 |
|
| 基金管理员 | 常驻新加坡 | 如果基金是在新加坡注册成立的居民公司，则以新加坡为基地 |
| 免税计划需要 MAS 事先批准 | 是的 批准后不得改变投资策略 |
|
| 豁免仅限于指定投资的 指定收入 | 是的 | |
| 使用新加坡税收协定 | 是的 | 依靠 |
| 最低管理资产（ AUM ） | 申请时至少 1000 万新元（扣除杠杆）并承诺在 2 年内增加到 2000 万新元 | 至少 5000 万新元（扣除杠杆） |
| 最低年度业务支出（包括薪酬、管理费和其他运营成本） | 资产管理规模低于 5000 万新元，业务支出为 20 万新元 资产管理规模等于或超过 5000 万新元但低于 1 亿新元，50 万新元的业务支出 AUM 等于或超过 1 亿新元，100 万新元的业务支出 |
资产管理规模等于或超过 5000 万新元但低于 1 亿新元，50 万新元的本地业务支出 AUM 等于或超过 1 亿新元，100 万新元的本地业务支出 |
| 经验丰富的投资专业人士的最低数量 | 2名投资专家2 如果在申请时未能满足 2 名投资专业人士的要求，SFO 将获得 1 年的宽限期以聘用第 2 名投资专业人士 |
3 名投资专业人士，其中至少 1 名是非家庭成员 如果在申请时不能满足 1 名非家庭成员投资专业人士的要求，SFO 将给予 1 年的宽限期 |
| 当地投资要求 | 在申请时或在 1 年宽限期内，将至少 10% 或 1000 万新元的资产管理规模（以较低者为准）投资于本地投资3 | |
| 所得税申报 | 需要向 IRAS 提交年度纳税申报表 | 需要向 IRAS 提交年度纳税申报表 |
| 合规要求 | 给投资者的年度报表，为不合格投资者向新加坡税务局 (IRAS) 报税 1 每年向 MAS 申报 |
每年向 MAS 申报 |
1 个非合格投资者是非个人新加坡投资者（连同其关联人）在 13O 基金实体中投资超过 30% / 50%。不合格投资者将受到处罚，并在不合格投资者自己的新加坡所得税申报表中报告。
2 个投资专业人士是指每月收入超过 3,500 新元并且必须大量从事合格活动的投资组合经理、研究分析师和交易员。个人必须是新加坡税务居民才能被视为投资专业人士。
3. 个这些可能包括 (i) 在新加坡持牌交易所上市的股票，(ii) 合格债务证券，(iii) 由新加坡持牌/注册基金经理分配的基金，(iv) 对非上市新加坡注册公司的私募股权投资（例如初创企业）在新加坡经营业务。
什么是私人信托？
信托是一种法律安排，允许个人（称为委托人）放置其资产，以便指定的受托人可以为他人（您的受益人）的利益管理和管理这些资产。私人家族信托的创建通常是为了帮助高净值人士保护资产并将资产顺利转移给子孙后代。信托提供资产管理的连续性，特别是如果公司（而不是个人）被选为受托人。妥善设立的信托可提供资产保护，并可为家庭成员提供持续几代人的利益。
资产可包括房地产、现金、股票、企业、古董、艺术品等，受益人可包括家庭成员、朋友或慈善组织。
以下是新加坡信托框架提供的一些主要好处：
- 无需正式注册新加坡信托
- 严格的保密和银行保密法
- 定居者免受强制继承权索赔
- 委托人可以自由地为自己保留任何或所有投资或资产管理职能的权力；从而在管理信托投资方面保持积极作用
- 委托人可以指定另一个人（称为保护人）来监督受托人的行为
- 无遗产税或遗产税
- 无资本利得税
- 外国信托的所得税减免
私人银行
私人银行通常为每个客户指定一名首席代表，但他们也可以采用团队方式为客户提供各种金融产品，获得各种投资产品和服务，并优先获得私募股权机会。
解决方案和专家访问
- 资本市场解决方案
– 并购
– 股权资本市场
– 债务资本市场
- 企业银行
– 现金管理
– 贸易融资
– 信贷服务
– 定制解决方案
– 细分专业知识
- 信用服务
– 定制抵押贷款解决方案
– 结构性融资
– 保单保费融资
– 个人信用
– 私人信贷
- 企业财富管理
– 全权委托投资组合管理
– 股票
– 债券
– 投资基金
– 结构性产品
– 首席投资办公室 (CIO) 旗舰解决方案
- 见解和专业知识
– 我们的 CIO 的最新市场见解触手可及
